税后扣除

税后扣除会影响企业中的每个人——从支付工资的人到接受资金的员工。因此，熟悉术语及其在工资税中的体现非常重要。

税后扣除是从纳税人的收入中扣除并因各种原因扣留的金额，包括人寿保险、工会会费和伤残保险。

什么是税后扣除？

税后扣除是指扣缴税款后从雇员收入中扣除的金额。这些必需的税收包括社会保障税和医疗保险税。金额将根据每个收入等级的应税收入而有所不同。

工资扣押（非可选的税后扣除）

• 时薪
• 工资
• 销售佣金
• 奖金支付
• 养老金和退休计划付款

如果雇员有未偿还的债务，例如子女抚养费、医疗费和学生贷款，则可以从雇员的工资中扣除扣押金。

自愿扣除（可选税后扣除）和员工福利

• 健康保险
• 团体定期寿险
• 退休供款
• 与工作相关的费用，例如制服、通勤福利和类似的税收优惠

要求向员工披露自愿扣除。企业在扣缴保险费之前必须征得雇员的书面同意。

• 请注意，退休账户的某些 401(k) 供款可能需要缴纳FICA税，而 IRA 供款则在税后基础上预扣**。

如何计算税后扣除额

计算税后扣除额可能是一个复杂且耗时的过程，尤其是在管理全球团队时。

请考虑以下基本步骤作为指南：

• 将总收入乘以 FICA 税率
• 将总工资乘以扣除百分比（预先计算）
• 从总薪酬价值中减去 FICA 价值
• 从新总额中减去附加税
• 从上述总额中减去扣除金额以确定实得工资

最终员工的薪水因扣除额、地方税等因素而异。使用 全球薪资平台 可简化国际运营并消除与当地合规性、税收和福利相关的管理员。

税前扣除和税后扣除有什么区别？

税前和税后扣除之间存在一些细微差别，最显着的是从员工的薪水中扣除。

如前所述，税后扣除额是在计算完税款后从员工的净工资中扣除的。

相比之下税前扣除，是在扣税前从雇员的总工资中扣除的。

税前捐款的例子包括：

• 传统的 401(k)s
• 健康储蓄账户 (HSA)
• 灵活支出账户 (FSA)
• 健康保险

一些扣除额被记录为税前或税后扣除额。例如，长期残疾 (LTD) 扣除额可以采用任何一种方式征税，对员工及其可用医疗保健产生不同的影响。医疗费用可以被视为员工在税前基础上对公司的总成本。

税前和税后扣除额的总和导致了员工总工资和净工资之间的差异。

最终，税后扣除会增加员工在其银行账户中收到的金额。另一方面，纳税义务也更高。

关于税后扣除的常见问题解答

税后扣除是否反映在 W-2 上？

在大多数情况下，W-2 仅记录税前扣除额。但是，非 Roth 养老金计划的自愿税后供款可能反映在方框 14 中。相反，雇主的年度联邦失业 (FUTA) 纳税申报表、雇主的季度联邦纳税申报表和雇主的年度联邦纳税申报表反映了工资扣除额。

什么是法定扣除？

法定扣除是指政府机构为公共项目和服务规定的强制性付款。

远程公司的税后扣除如何运作？

远程工作人员可以更广泛地享受税收减免；有时称为远程工作津贴。全球和偏远地区的公司必须遵守当地税收并考虑所涉及的法律管理。

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